Mise à jour : 10 septembre 2026.
Depuis le 1er janvier 2023, toutes vos cotisations — quelle que soit votre caisse de retraite — sont collectées par l’Urssaf. La question « CIPAV ou SSI » ne porte donc plus sur à qui vous payez vos cotisations (toujours l’Urssaf), mais sur qui gère vos droits retraite complémentaire et invalidité-décès, et comment ces droits sont calculés.
La CIPAV : les professions concernées
La CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse) gère la retraite complémentaire et la prévoyance d’un large périmètre de professions libérales réglementées. La liste officielle inclut notamment :
- Professions du bâtiment et technique : architectes, ingénieurs-conseils, géomètres-experts, techniciens, maîtres d’œuvre, dessinateurs
- Experts et conseils : experts-comptables non inscrits à l’Ordre (attention : les EC inscrits ont leur propre caisse), consultants en management, formateurs professionnels (sous conditions)
- Professions du bien-être et paramédical : ostéopathes, diététiciens, psychologues, psychothérapeutes, ergothérapeutes (non réglementés par le Code de la santé)
- Professions sportives et culturelles : guides de haute montagne, moniteurs de ski, guides-accompagnateurs, enseignants du secteur privé hors Éducation nationale
En cas de doute sur votre rattachement, vérifiez directement sur urssaf.fr ou contactez votre Urssaf régionale : une erreur de rattachement peut avoir un impact sur vos droits retraite sur le long terme.
Le SSI (Sécurité Sociale des Indépendants) : artisans, commerçants et libéraux hors CIPAV
Le régime SSI (piloté par l’Urssaf) s’applique à :
- Tous les artisans (BIC) — menuisiers, électriciens, coiffeurs, plombiers…
- Tous les commerçants (BIC) — détaillants, restaurateurs, marchands de biens…
- Les professions libérales non réglementées (BNC) — consultants, développeurs, rédacteurs, coachs, agents commerciaux indépendants hors mandataire…
- Certains libéraux réglementés hors CIPAV (avec leurs propres caisses sectorielles : médecins CARMF, pharmaciens CAVP, chirurgiens-dentistes CARCDSF, avocats CNBF, etc.)
Pour la retraite complémentaire, les TNS SSI cotisent au RCI (Régime Complémentaire des Indépendants) selon des taux proportionnels au revenu (8,10 % jusqu’au PASS, 9,10 % de 1 à 4 PASS).
La grande différence : retraite complémentaire CIPAV vs RCI
C’est le point central de la distinction CIPAV/SSI :
| Critère | SSI (RCI) | CIPAV |
|---|---|---|
| Mode de calcul | Taux proportionnel au revenu | Classes forfaitaires annuelles |
| Avantage pour revenus élevés | Oui (accumulation proportionnelle) | Limité par les classes plafonds |
| Gestion | Urssaf / AGIRC-ARRCO TI | CIPAV (via Urssaf depuis 2023) |
| Portabilité | Points RCI | Points CIPAV |
Les professionnels CIPAV à revenus élevés peuvent se retrouver avec un rendement retraite complémentaire moins favorable qu’au RCI. C’est un élément à intégrer dans votre stratégie patrimoniale à long terme — un sujet que le cabinet peut analyser avec vous.
Le droit d’option vers le SSI
Pour certaines professions, un droit d’option vers le SSI existe. Ce choix est définitif et impacte durablement vos droits retraite. Les conditions d’éligibilité (nature de l’activité, date de début, historique de cotisation) sont à vérifier auprès de l’Urssaf avant toute démarche.
Si vous êtes en début d’activité et que vous avez le choix entre CIPAV et SSI, analysez l’impact à long terme sur votre retraite avant de décider. Notre cabinet peut vous accompagner dans cette réflexion.
Calculez vos cotisations selon votre régime
Notre simulateur TNS intègre les deux régimes et vous permet d’estimer vos charges sociales 2026 en 2 minutes.
Questions fréquentes
Qui cotise à la CIPAV ?
Les professions libérales réglementées CIPAV : architectes, ingénieurs-conseils, géomètres-experts, techniciens, ostéopathes, diététiciens, psychologues, psychothérapeutes, guides de montagne, moniteurs de ski, formateurs professionnels (sous conditions). Depuis 2023, leurs cotisations sont collectées par l’Urssaf.
Peut-on quitter la CIPAV pour le SSI ?
Un droit d’option vers le SSI existe pour certaines professions. Les conditions d’éligibilité sont à vérifier auprès de l’Urssaf selon votre situation. Ce choix est important car il affecte votre retraite complémentaire à long terme.
L’Urssaf collecte-t-elle les cotisations CIPAV ?
Oui, depuis le 1er janvier 2023. L’ensemble de vos cotisations sont versées à l’Urssaf. La CIPAV reste le gestionnaire de ces droits et assure le service des pensions.
Sources : urssaf.fr (liste CIPAV 2026), TN13 du référentiel socle, décret 2024-688 (réforme assiette). Article rédigé par Istari Conseil, cabinet d’expertise comptable inscrit à l’Ordre.